LA GIUNTA COMUNALE

Richiamata la deliberazione della Giunta comunale n. 159 del 15.12.2003, esecutiva ai sensi di legge, con la quale veniva affidato all’azienda di Credito Cassa Rurale di Tione, Ragoli e Montagne - con sede in Via III Novembre n. 20 a Tione di Trento - il Servizio di Tesoreria per il triennio 2004/2006 (contratto Rep. n. 579 dd. 23.12.2003)

Fatto presente che con deliberazione della Giunta Comunale n. 152 dd. 20.11.2006, esecutiva ai sensi di legge, veniva rinnovato per n. 3 anni il contratto relativo alla gestione del Servizio di Tesoreria affidato alla “Cassa Rurale di Tione, Ragoli e Montagne” (contratto Rep. n. 604 dd. 19.12.2006);

Dato atto che tale Azienda di credito a decorrere dal 12.06.2006 ha assunto la nuova ragione sociale di "Cassa Rurale Adamello – Brenta " in seguito ad atto di fusione con la Cassa Rurale Alto Chiese ;

Rilevato pertanto che in data 31.12.2009 viene a scadere il Servizio di Tesoreria affidato alla "Cassa Rurale di Tione, Ragoli e Montagne" ora “Cassa Rurale Adamello-Brenta” con sede in Via III Novembre n. 20 a Tione di Trento;

Esaminati i seguenti articoli del D.P.G.R. 28 maggio 1999 n. 4/L., modificato dal D.P.Reg. 1 febbraio 2005 n. 4/L;

• articolo 23 “Soggetti abilitati a svolgere il servizio di tesoreria”

1. I Comuni hanno un servizio di tesoreria, affidato ad un istituto bancario autorizzato a svolgere l’attività di cui all’articolo 10 del decreto legislativo 1° settembre 1993 n. 385.

2. Se richiesto dal Comune, il concessionario del servizio di riscossione dei tributi previsto dalla normativa vigente deve assumere, l’esazione delle entrate e il pagamento delle spese, a norma della legge sulla riscossione dei tributi.

• articolo 24 “Oggetto del servizio di tesoreria”

1. Il servizio di tesoreria consiste nel complesso di operazioni legate alla gestione finanziaria del Comune e finalizzate in particolare alla riscossione delle entrate, al pagamento delle spese, alla custodia dei valori ed agli adempimenti connessi previsti per legge, dallo statuto, dai regolamenti dell’ente o da norme pattizie.

2. Il tesoriere esegue le operazioni di cui al comma 1 nel rispetto della legge 29 ottobre 1984 n. 720 e successive modificazioni.

3. Ogni deposito, comunque costituito, è intestato al Comune e viene gestito dal Tesoriere.

• articolo 25 “Affidamento del servizio di tesoreria”

1. L’affidamento del servizio di tesoreria viene effettuato mediante le procedure ad evidenza pubblica stabilite nel regolamento di contabilità.

2. L’affidamento del servizio viene effettuato sulla base di una convenzione, deliberata dalla giunta comunale, con la quale, in conformità all’apposito capitolato speciale, sono disciplinati gli obblighi dell’Istituto, le modalità per lo svolgimento del servizio, nonché le condizioni per la remunerazione delle giacenze e per le anticipazioni di cassa.

3. Qualora ricorrano le condizioni di legge, l’ente può procedere, per non più di una volta, al rinnovo del contratto di tesoreria nei confronti del medesimo soggetto.

4. L’azienda di credito che funge da capofila in caso di gestione associata del servizio dovrà assumersi, anche per conto delle altre, l’onere di provvedere a tutti gli adempimenti previsti dalle leggi e dalla convenzione, nonché le relative responsabilità.

Esaminati altresì i seguenti articoli del Regolamento di Contabilità approvato con deliberazione del Consiglio comunale n. 9 dd. 21.02.2001, come modificato con deliberazioni del Consiglio comunale n. 16 dd. 23.05.2001 e n. 7 dd. 16.03.2005;

• articolo 39 “Affidamento del servizio di tesoreria”

1. Il servizio di tesoreria è affidato a trattativa privata, previa gara ufficiosa alla quale devono essere invitati almeno tre istituti di credito, ad un istituto di credito ovvero a più istituti tra loro associati.

2. Nei casi di accertata convenienza e di pubblico interesse, il servizio può essere rinnovato al tesoriere in carica per una sola volta e per periodo di tempo non superiore all'originario affidamento, senza ricorso alla gara.

• articolo 40 “Convenzione di tesoreria”

1. I rapporti fra il Comune e il Tesoriere sono regolati dalla normativa regionale e da apposita convenzione di tesoreria. La convenzione disciplina:

a) la durata del servizio, non inferiore a 3 anni e non superiore a 5;

b) le modalità organizzative e le condizioni economiche per l'espletamento del servizio;

c) le anticipazioni di cassa;

d) le delegazioni di pagamento a garanzia dei mutui;

e) la tenuta dei registri e delle scritture obbligatorie;

f) i provvedimenti in materia di bilancio da trasmettere al tesoriere;

g) la rendicontazione periodica dei movimenti attivi e passivi da trasmettere al Comune;

h) le modalità di accertamento dell'effettivo pagamento degli assegni e degli altri mezzi pagamento utilizzati.

Ravvisata pertanto la necessità di procedere all’approvazione del nuovo Capitolato per l’appalto del servizio di Tesoreria comunale;

Esaminato lo schema di Capitolato speciale di Tesoreria, composto da n. 27 articoli, allegato alla presente deliberazione quale parte integrante e sostanziale;

Vista la L.P. n. 23/90;

Visto l’art. 25 del D.P.G.R. 28 maggio 1999 n. 4/L, modificato dal D.P.Reg. 1 febbraio 2005 n. 4/L;

Ottenuti i preventivi pareri favorevoli di regolarità contabile espresso dal Responsabile di Ragioneria e regolarità tecnico-amministrativa espresso dal Segretario Comunale ai sensi dell’art. 81 del T.U.LL.RR.O.C. approvato con DPReg. 01.02.2005 n. 3/L;

Visto il T.U.LL.RR.O.C. approvato con DPReg. 01.02.2005 n. 3/L;

Ad unanimità di voti favorevoli espressi per alzata di mano,

DELIBERA

1. Di APPROVARE lo schema di Capitolato Speciale per Servizio di Tesoreria formato da n. 27 articoli che costituisce parte integrante e sostanziale della presente delibera.

2. Di DICHIARARE ad unanimità di voti favorevoli, stante l’urgenza, il presente provvedimento immediatamente eseguibile ai sensi dell’art. 79, comma 4, del T.U.LL.RR.O.C. approvato con D.P.Reg. 01.02.2005 n. 3/L.

3. di DARE EVIDENZA che avverso la presente deliberazione è ammesso ricorso in opposizione alla Giunta comunale durante il periodo di pubblicazione ai sensi dell’art. 79, comma 5, del D.P.G.R. 01.02.2005 n. 3/L, ricorso giurisdizionale di fronte al T.R.G.A. entro 60 gg. ai sensi dell’art. 2, lett. b, della L. 06.12.1971 n. 1034 o, in alternativa, ricorso straordinario al Presidente della Repubblica entro 120 gg. ai sensi dell’art. 8 del D.P.R. 24.11.1971 n. 1199.